[摘要] 住房公积金制度是在住房资金运行模式由计划经济向市场经济转换的过程中提出的。由于住房公积金在住房资金的筹集方面发挥的现实和潜在的作用，使得这一制度在全国各地迅速推广。
住房公积金制度是在住房资金运行模式由计划经济向市场经济转换的过程中提出的。市场经济是市场对资源配置起基础性作用的商品经济。它是通过供求、价格、竞争等市场机制实现的。从市场经济的观点看，当前住房资金不能实现良性循环的突出障碍，就是住房资金的有效需求和有效供给同时不足。
一方面，住房是普通家庭价值最大的财产，买方缺乏一次性付款的经济承受力，需要靠个人的长期积蓄，才能实现有支付能力的住房需求。改革开放十多年来，随着居民收入增长，住房方面的支出在个人消费支出中的比重不断下降。个人消费支出本应用于住房消费的部分，由于低租金而造成的短期节余，转向购买其它耐用消费品和紧俏商品，而没能用于住房方面的长期的定向储蓄，以致造成住房的有效需求不足。另一方面，作为住房投资主体的国家和企业，收取的低租金连住房的维修管理都不敷支用，更谈不上回收高昂的住房投资成本。由于住房资金严重短缺情况的存在，造成了住房资金的有效供给不足。
1980年，邓小平同志关于住宅问题的谈话揭开了我国住房制度改革的序幕。虽然在过去相当长的时期内，伴随着社会主义计划经济体制，形成了由国家和单位统一建设、统一分配、统一管理的低租金、无偿分配的实物福利性的住房体制，但是在实践的过程中也存在很多弊端。如住房渠道单一，消费结构不合理，住房分配不公等问题。
党的十一届三中全会以后，随着土地改革、城市政治体制和经济体制改革的不断深入，住房制度改革已成了大势所趋，到了非改不可的地步，特别是社会主义市场经济体制的建立，要求必须建立与之相适应的住房新体制。于是随着房改的进行， 1991年5月，经国务院批准，上海市率先推行了公积金制度。
由于住房公积金在住房资金的筹集方面发挥的现实和潜在的作用，使得这一制度在全国各地迅速推广。1996年8月国务院办公厅转发了国务院房改领导小组《关于加强住房公积金管理的意见》，进一步明确了住房公积金是职工个人住房基金，不属于财政预算资金，按“房委会决策、中心运作、银行专户、财政监督”的原则进行管理，规范了住房公积金的管理体制，进一步推动了公积金制度的发展。可以预料，随着管理政策的完善和住房制度改革的深化，住房公积金制度将成为中国最重要的住房金融形式。
