东吴证券业绩变脸被罚 株连保荐人邵向辉周继卫
东吴证券2011年第四季度几乎毫无盈利，此间恰是其过会至发行期间，却并未上报证监会
1月11日，东吴证券公告称，被证监会出具警示函。当天恰逢沪深指数大跌，东吴证券下跌6.08%。
东吴证券在公告中表示，证监会警示函中提及，在东吴证券发行上市过程中，对刊登招股说明书前营业利润出现较大幅度下滑的事项，未向证监会作书面说明，也未在招股过程中作相应的补充公告。
次日，东吴证券及时发布利好消息，公布2012年业绩，其中净利润同比增长22.1%。然而，增长的前提，是2011年并不好看的业绩。
IPO信批失误终被处罚
2011年12月12日，东吴证券正式登陆资本市场。上市当年，东吴证券净利润就大幅下滑，同比下降59.9%，幅度超过50%。然而，令人不解的是，时隔一年，证监会才向东吴证券出具警示函。
2011年上半年，东吴证券业绩属正常水平；2011年下半年冲刺IPO项目，年底成功上市，随之2011年全年业绩大幅下滑；而上市一年之后，2012年全年业绩同比增长两成，整个过程犹如过山车。
1月8日，证监会副主席姚刚在IPO再审企业财务报告专项检查工作会议上放出“狠话”，表明了严厉打击IPO财务造假和利润调节的决心。
1月9日，东吴证券便收到证监会的警示函。
被证监会惩罚的不仅有东吴证券，还有其保荐机构中信证券的邵向辉和周继卫，证监会决定9个月内不受理两位保荐代表人负责的推荐。根据证监会网站披露的保荐代表人个人信息显示，最新的处罚信息是1月8日补充上去的。两名保荐代表人被处罚的原因有两个，一是东吴证券上市当年业绩下滑50%以上，二是信息披露问题。
此次，证监会可谓是“一石二鸟”。证监会出具警示函的时间距离东吴证券上市已有一年多，这不禁让人怀疑，此次IPO审核范围甚至会波及到已上市公司此前在发行过程中的问题。
2011年12月12日，东吴证券在上交所挂牌上市。2012年1月13日，东吴证券发布《关于2011年12月财务数据、2011年度业绩预告和净资本变化的公告》中，对业绩变动发出预告并对变动原因作出了如下解释：由于2011年度证券市场走势低迷，股指不断下跌，成交量日趋萎缩，公司证券经纪业务和证券自营业务收益大幅减少，造成公司业绩下降。
2012年1月17日，东吴证券发布2011年业绩快报，公告显示公司净利润同比下滑59.9%。2012年4月24日，东吴证券发布2011年报，营业收入、营业利润和净利润分别下滑28.19%、59.73%和57.44%。而受益于IPO募资，东吴证券净资本则大幅增长。
根据《证券公司分类监管规定》，证券公司被采取出具警示函等监管措施的，分类评价时将给予相应扣分，直接影响最终的分类结果。分类级别降低，意味着将增加缴纳证券投资者保护基金的比例，对证券公司申请增加业务种类、新设营业网点、新业务新产品试点等产生一定影响。
对此，东吴证券董秘在电话中表示，由于整个2011年行情不好，东吴证券虽然业绩下滑较多，但仍高于行业平均水平，同时2012年东吴证券业绩已有明显起色，未来将会继续坚持稳健经营。
“上市当年东吴证券业绩下滑较多，一般来说，证监会在三四月份就应该处罚，但这次处理相对是比较滞后的。”江苏一知名会计师事务所会计师说道。
相关新闻
更多>>
