30家IPO抽查公司确定 "特别关照"三类违规中介
编者按：4月3日下午，证监会召开新闻通气会，正式通报了IPO在审企业财务专项核查最新进展，在当天，万众瞩目的IPO项目抽查名单诞生，共有30家企业。曾在过去保荐中出现问题较多的中介受到了“特别关照”，有更高几率被抽中，这反映了监管层对保荐机构的警示，而希望延时来“观风向”的企业则可能得不偿失。
抽查名单产生 以往违规中介被“关照”
根据中国证监会要求，各保荐机构、会计师应在2013年3月31日之前将自查工作报告报送证监会。无法在规定时间内提交自查报告的，应向证监会提出中止审查的申请。在规定期限内不提交自查报告，又未及时提出中止申请的，将按照相关规定，对有关申请给予终止审查。截至3月底，证监会共收到610家企业自查工作报告。
4月3日下午，证监会对目前提交的610家企业按5%的比例，采用抽签的方式，进行了随机抽取。最终，有7家主板、13家中小板、10创业板公司被抽中。这三十家企业与其中介机构，将在之后迎接监管层的现场抽查。对此次未被纳入现场抽查名单的在审企业，证监会也会“全面地去审核他们提交自查报告的内容”。
本次抽签过程还有一个重要特点，即对以往存在违规行为的中介机构有所侧重。所涉中介机构包括三类：自2010年来，被证监会处以行政处罚的；被发行部、创业板部、会计部采取监管措施的；因首发业务被立案稽查的中介机构。抽取时，将在由上述中介机构保荐或审计的企业范围内先行抽取拟抽查数量的一半，未被抽中的再与其他企业一起，抽取另一半。最终效果也印证了“侧重”的威力，30个项目中签企业中，有7家券商皆为受过相关监管措施，本次高中签率的国信证券与光大证券曾分别被出示过警示函及进行过谈话提醒。
中止审查企业被抽查几率加大 撤回潮或延续
据了解，此次未被抽到的582家企业将进入正常审核程序。与此同时，有109家企业提出中止审查，试图通过这样的“缓兵之计”来看看风向。但证监会表示，5月31日后将对上述延期企业进行再次抽查，抽查比例将由4.9%提高到9.17%。若5月31日，既未提交自查报告，也未提交终止审查申请，证监会将启动专项复核程序，要求另聘一家会计师事务所对发行人财务资料进行复核；证监会将视复核情况决定是否进行现场检查或提请稽查提前介入。
根据此前证监会披露，3月22日-3月29日间，新增IPO终止审查企业数量高达76家，创下单周项目撤回之最。由于4月到5月31日这一段期间上报财务自查报告的企业的现场核查将在7、8月份开始。因此，撤回潮或将延续。
面对仍将延续的撤单潮，《21世纪经济报道》援引证监会某负责人称，“哪怕到下一轮5月31日前提交自查报告的现存100多家企业，撤到最后只剩下十来家，我们也会抽查10家。”此外，财务核查中的相关信披和彻查要求，有可能常规化。该负责人还表示：“会把这次审查过程中取得的经验落实到后续工作中去，同时在未来出台的相关规则中，把这次取得的经验贯彻其中。”
IPO财务专项核查抽查名单
保荐机构：国信证券
浙江健盛集团股份有限公司
南京吉隆光纤通信股份有限公司
深圳歌力思服饰股份有限公司
四川山鼎建筑工程设计股份有限公司
淮南润成科技股份有限公司
长春迪瑞医疗科技股份有限公司
保荐机构：光大证券
东方证券股份有限公司
河南天丰节能板材科技股份有限公司
浙江洪波科技股份有限公司
相关新闻
更多>>
