映象财经

　　尚未注册企业可以自由职业者身份在存档地上“三险”

　　今年夏天走出大学校门的小乔没有像父母期望的那样找一份“正式工作”，而是凭着自己所学的专业和爱好开了一家平面设计工作室。虽然收入不错，但父母总担心他没有社保，以后会没有保障。

　　这种担心不无道理。自主创业的大学生越多，有此类担心的人也会越多。日前，市人力社保局等十部门联合发文，明确提出2014年至2017年四年内，累计“引领”不少于2.3万名大学生在京创业。那么，2.3万名创业大学生该如何得到社会保障？路径其实很简单：已进行工商注册的可以用企业职工身份正常参保，尚未进行注册的创业者，可以用自由职业者的身份参加“三险”。

　　第 1类 已注册企业

　　登记完成后即可上五险

　　一些创业者已经登记注册为正式的内资企业，取得了营业执照和组织代码。根据相关规定，应当自成立之日起30日内凭营业执照、登记证书，向当地社会保险经办机构申请办理社保登记。登记完成后，即可为本企业员工参加社保，包括基本养老保险、基本医疗保险、失业保险、生育保险和工伤保险，即“五险”。

　　第 2类 尚未注册企业

　　办理渠道：人才职介社保所

　　根据相关规定，在就业年龄之内，具有北京市户口，以个人名义委托在北京市和各区县人才、职介以及社保所存档的人，可以参加本市的养老、医疗和失业三项社会保险。如果没有档案，可以参照存档人员的参保标准，到户口所在地的街道社保所办理参加三项保险的相关手续。

　　办理参保手续时除了需要带上身份证、存档卡、照片之外，如果曾经参加过医保的还要提供社保卡。另外，需要提前办理一张北京银行“京行借记卡”或邮政储蓄“个人结算账户”存折，因为参保人员应缴纳的社保费用需从银行划款，所以一定要在扣款之前将账户内存入足够金额，以确保按时足额划款成功。

　　待遇享受：可上三项保险

　　市人力社保局相关负责人介绍说，存档人员可以同时参加三项社会保险，即基本养老保险、基本医疗保险和失业保险，参保后这三项保险享受的待遇跟职工没有太大区别。

　　养老 按照国家规定，灵活就业人员男年满60周岁、女满50周岁的时候，且缴纳养老保险满15年，就可以办理退休手续，按规定享受相应的退休待遇了。办理退休后，档案应该转到户口所在地的社保所。

　　保险

　　医疗 初次参加基本医疗保险的，需连续缴费180天以后，方能享受有关的报销待遇。持社保卡，一个自然年度内，门、急诊医疗费用起付线1800元，每自然年度最高报销20000元。住院医疗费方面，首次住院的起付线1300元、二次以后住院的起付线650元。

　　保险

　　失业 如果自由存档人员个体经营遇到了困难，无法经营下去，不想存档了，可以在个人存档中(终)止60日内到户口所在地社保所办理失业登记手续，领取失业保险金。失业人员领取失业保险金的期限，根据失业人员失业前累计缴费时间确定，领取失业保险金的期限最长不得超过24个月。从失业保险基金中为失业人员缴纳医疗保险，失业人员个人不缴费，同时享受基本医疗保险待遇。

　　保险

　　缴费比例：三个档次可选择

　　考虑到存档人员的缴费负担，个人委托存档人员缴纳社会保险时有高、中、低三个档次可以选择。市人力社保局相关负责人告诉北京晨报记者，从享受待遇的角度来说，还是多缴多得。

　　缴纳基本养老保险、失业保险时，个人可选择高、中、低三个档次作为缴费基数，分别为北京市上一年职工月平均工资、北京市上一年职工月平均工资的60%和北京市上一年职工月平均工资的40%。2013年本市职工平均工资为5793元，因此，今年的缴费基数分别是5793元、3476元和2317元。按照规定，基本养老保险缴费比例为20%，失业保险缴费比例为1.2%。

　　基本医疗保险缴费三个档次都是一样的，缴费基数为上一年职工月平均工资的70%，2014年的缴费基数为5793元×70%＝4055元。按照规定，基本医疗保险缴费比例为7%。

　　综合下来，2014年存档人员可以选择每月1411.97元、1020.76元、775.05元三档进行社保缴费。（见下表）

　　2014年三个不同档次的缴费金额（月缴纳标准，单位： 元）

　　基数 高档5793元 中档3476元 低档2317元

　　(本市上一年职工月平均工资) (本市上一年职工月平均工资60%) (本市上一年职工月平均工资40%)

　　养老保险缴额 1158.6 695.2 463.4

　　失业保险缴额 69.52 41.71 27.80

　　医疗保险缴额 283.86

　　月扣款额合计 1511.98 1020.77 775.06

　　■热点解读

　　生育医疗费

　　用医保可报销

　　在人才、中介或街道社保所参加的社保中，不包括生育保险和工伤保险。市人力社保局表示，存档人员虽然没有缴纳生育保险，但能够在基本医疗保险中享受到报销生育医疗费用的待遇。另外，由于工伤保险的特殊性，目前存档人员不涉及工伤保险。据介绍，存档人员的生育医疗费用，纳入职工医保基金支付范围。参保人员发生的生育、计划生育手术医疗费用，参照生育保险规定，采取按限额、定额和项目付费的方式支付。申领生育医疗费用时，参保人员需提供《北京市生育服务证》，以及定点医疗机构出具的婴儿出生证、医疗费用相关证明和原始收费凭证。如果出现死亡、流产等意外情况，还需提供死亡或流产证明。

　　■专家建议

　　社保以外

　　可补充商业保险

　　自主创业者也可以通过购买商业保险对自己进行保障。资深保险从业人员李女士建议，单身创业者最好购买理财兼顾养老的商业保险，同时有大病保障，一般建议二三十万元以上，如果经济条件比较好，可以考虑交费时间短的年金保险或万能型保险；丁克族主要是夫妻互保，关注豁免功能，比如健康医疗和养老，尤其大病保险要足额；若是三口之家，家庭经济支柱要足额的人寿保险，其次是各自的意外保险和健康医疗，孩子主要也是意外和健康医疗保险。 （记者 肖丹）